📆 Premier mois

Allocation décès, communication fiscale, contrats et succession

💙 La bureaucratie la plus importante

Passées les premières semaines, le moment est venu d'aborder les questions bureaucratiques et financières les plus importantes. Ce mois est essentiel pour garantir que les droits de la famille sont protégés et que les obligations légales sont respectées.

Ne vous inquiétez pas si vous ne parvenez pas à tout achever en un mois exact. Les délais sont indicatifs et la plupart des démarches disposent de marges plus larges. L'essentiel est d'initier les processus.

⚠ Délais importants à retenir

📋 Étapes à suivre durant le premier mois

1. Demander l'allocation décès (Subsídio por Morte)

L'allocation décès (subsídio por morte) est une prestation unique versée par la Segurança Social (Sécurité sociale portugaise) aux proches du défunt. Sa valeur en 2026 est de 1 611,39 EUR, soit 3 fois l'IAS (Indexante dos Apoios Sociais = 537,13 EUR).

Qui peut en bénéficier

Par ordre de priorité, les personnes suivantes peuvent demander l'allocation :

  • 1er : le conjoint ou la personne en union de fait (união de facto)
  • 2e : les descendants (enfants, petits-enfants)
  • 3e : les ascendants (parents, grands-parents)

S'il y a plusieurs bénéficiaires du même degré, l'allocation est répartie à parts égales entre eux.

Condition du défunt

Le défunt devait être inscrit à la Segurança Social (que ce soit en tant que salarié ou travailleur indépendant). Le Régime Général n'exige pas de période minimale de cotisations pour l'allocation décès.

Élément Valeur 2026 Observations
IAS (Indexante dos Apoios Sociais) 537,13 EUR Valeur de référence actualisée annuellement
Allocation décès (3 x IAS) 1 611,39 EUR Prestation unique versée aux proches
Délai de demande 1 an À compter de la date du décès

Comment faire la demande

L'allocation peut être demandée de deux façons :

  • En ligne : via le portail Segurança Social Direta. Vous aurez besoin de vos identifiants d'accès (NISS et mot de passe) et de joindre les documents en format numérique.
  • En personne : dans n'importe quel bureau de la Segurança Social (serviço de atendimento), en remplissant le formulaire correspondant et en remettant les documents.

Documents nécessaires

  • Certidão de Óbito (acte de décès officiel)
  • Pièce d'identité du demandeur
  • Justificatif de parenté (certidão de casamento, certidão de nascimento)
  • IBAN du compte bancaire du demandeur

Conseil : si l'enregistrement du décès a été effectué via l'Espaço Óbito de l'hôpital, il est possible que la procédure de demande de l'allocation ait déjà été initiée automatiquement. Vérifiez l'état de la demande sur la Segurança Social Direta.

2. Informer les Finanças (Autoridade Tributária)

L'Autoridade Tributária e Aduaneira, communément appelée Finanças (l'administration fiscale portugaise), doit être informée du décès. Cela est important pour :

  • Mettre à jour la situation fiscale du défunt
  • Initier la procédure de droits de succession (Imposto do Selo)
  • S'assurer que les obligations fiscales du défunt sont correctement remplies

Communication automatique ou manuelle

Dans de nombreux cas, la communication aux Finanças est effectuée automatiquement lorsque le décès est enregistré à la Conservatória do Registo Civil. Il est néanmoins recommandé de vérifier en accédant au portail des Finanças.

Participação de Óbito

La Participação de Óbito (déclaration de décès à l'administration fiscale) est obligatoire lorsque le défunt possédait des biens soumis à l'Imposto do Selo (droit de timbre), notamment :

  • Biens immobiliers (logements, terrains)
  • Véhicules
  • Comptes bancaires avec des soldes significatifs
  • Actions et autres valeurs mobilières

Exonérations de l'Imposto do Selo : le conjoint, les descendants (enfants, petits-enfants) et les ascendants (parents, grands-parents) sont exonérés de l'Imposto do Selo sur les successions. Seuls les autres héritiers (frères, sœurs, neveux, cousins, etc.) paient cet impôt, au taux de 10 % sur la valeur des biens.

Comment vérifier

Vous pouvez vérifier si la communication a été effectuée via le Portal das Finanças, en utilisant les identifiants d'accès du défunt ou de l'héritier cabeça-de-casal (administrateur de la succession).

3. Résilier ou transférer les contrats de services

Il est nécessaire de gérer les contrats de services qui étaient au nom du défunt. Selon la situation, vous pourrez les résilier ou les transférer à un autre titulaire.

Services de base

💡 Électricité

Contactez le fournisseur d'électricité (EDP, Galp, Iberdrola, etc.) pour demander le transfert de titulaire ou la résiliation du contrat.

Documents : Certidão de Óbito, pièce d'identité du nouveau titulaire, dernier relevé.

💧 Eau

Contactez les services municipaux d'eau de votre localité (EPAL à Lisbonne, Águas do Porto, etc.) pour transférer ou résilier le contrat.

Documents : Certidão de Óbito, pièce d'identité du nouveau titulaire.

🔥 Gaz

Si le défunt avait un contrat de gaz naturel canalisé, contactez le fournisseur (Galp, EDP Gás, etc.). S'il utilisait des bouteilles de gaz, aucune démarche particulière n'est requise.

Documents : Certidão de Óbito, pièce d'identité du nouveau titulaire.

📱 Télécommunications

Contactez l'opérateur (MEO, NOS, Vodafone, etc.) pour résilier ou transférer les services de téléphone fixe, mobile, internet et télévision.

Attention : vérifiez s'il existe des périodes d'engagement (fidelização) en cours. En cas de décès, la loi permet la résiliation sans pénalité.

Important : ne résiliez pas immédiatement tous les services du domicile du défunt, surtout s'il y a des biens à protéger ou si le logement sera occupé par un autre membre de la famille. Dans ces cas, optez pour le transfert de titulaire.

Résiliation pour cause de décès : selon la législation portugaise, en cas de décès du titulaire, les contrats de communications électroniques peuvent être résiliés sans pénalité de période d'engagement. Il suffit de présenter la Certidão de Óbito.

4. Initier la Habilitação de Herdeiros

La habilitação de herdeiros (habilitation des héritiers) est la procédure légale qui détermine qui sont les héritiers du défunt et dans quelle proportion ils héritent. C'est une étape essentielle pour pouvoir accéder aux biens de la succession et les gérer.

Où peut-on l'effectuer

  • Chez un notaire (cartório notarial) : procédure plus rapide, mais à un coût plus élevé (généralement entre 300 et 500 EUR)
  • À la Conservatória do Registo Civil : option plus économique
  • Au Balcão das Heranças : service spécialisé disponible dans certaines Conservatórias, où vous pouvez effectuer la habilitação de herdeiros et la partilha (partage de la succession) en un seul lieu

Documents nécessaires

  • Certidão de Óbito du défunt
  • Pièces d'identité de tous les héritiers
  • Certidões de nascimento (actes de naissance) des héritiers
  • Certidão de casamento du défunt (s'il était marié)
  • Testament (s'il existe)
  • Liste des biens du défunt (immobilier, comptes bancaires, véhicules)

Qui est le Cabeça-de-Casal

Le cabeça-de-casal est la personne responsable de l'administration de la succession jusqu'à son partage. Par défaut, il s'agit de :

  • 1er : le conjoint survivant
  • 2e : le testamentaire désigné dans le testament
  • 3e : l'héritier le plus proche qui vivait avec le défunt
  • 4e : l'héritier le plus âgé

Le cabeça-de-casal a l'obligation de préserver les biens, de payer les dettes du défunt et de rendre des comptes aux autres héritiers.

5. Demander la Pensão de Sobrevivência

La pensão de sobrevivência (pension de survie) est une prestation mensuelle versée par la Segurança Social aux proches du défunt qui était retraité ou qui avait accumulé des cotisations suffisantes.

Qui peut en bénéficier

  • Le conjoint ou la personne en union de fait
  • L'ex-conjoint percevant une pension alimentaire
  • Les descendants (enfants de moins de 18 ans, ou jusqu'à 27 ans s'ils poursuivent des études)
  • Les ascendants (sous certaines conditions)

Pourcentages de la pension

Bénéficiaires Pourcentage de la pension du défunt
Conjoint seul 60 %
Conjoint + 1 enfant 80 %
Conjoint + 2 enfants 90 %
Conjoint + 3 enfants ou plus 100 % (plafond)
1 enfant (sans conjoint) 40 %
2 enfants (sans conjoint) 60 %
3 enfants ou plus (sans conjoint) 80 %

Comment faire la demande

La demande peut être effectuée sur la Segurança Social Direta (portail en ligne) ou en personne dans un bureau de la Segurança Social.

Rétroactivité : la pension de survie est versée rétroactivement jusqu'à un maximum de 6 mois avant la date de la demande. C'est pourquoi il est important de la demander dans les meilleurs délais.

💻 Portail Segurança Social Direta

🔒 Comment y accéder

La Segurança Social Direta est le portail en ligne de la Sécurité sociale portugaise. Pour y accéder, vous avez besoin de :

  • NISS (Número de Identificação da Segurança Social)
  • Mot de passe d'accès au portail
  • Vous pouvez également y accéder avec la Chave Móvel Digital (signature numérique mobile portugaise) ou le Cartão de Cidadão avec lecteur de carte

Accédez à : app.seg-social.pt

✅ Ce que vous pouvez faire en ligne

  • Demander l'allocation décès
  • Demander la pension de survie
  • Consulter l'état des demandes
  • Remettre des documents en format numérique
  • Consulter la carrière contributive du défunt
  • Obtenir des attestations et justificatifs

☑ Résumé : checklist du premier mois

💡 Étapes suivantes

Après avoir terminé les démarches du premier mois, consultez notre guide de la Première année pour savoir quoi faire ensuite, notamment le partage de la succession (partilhas), la déclaration d'IRS du défunt et la régularisation patrimoniale complète.